Деньги на подарок или доход от бизнеса: какие переводы казахстанцев заинтересуют налоговую

С 10 ноября в Казахстане меняются правила контроля мобильных переводов. Многих казахстанцев волнует, как теперь будут отслеживать семейные сборы, помощь близким и частные подработки. Разбираемся в материале Azattyq Rýhy, когда обычные переводы могут привлечь внимание налоговой и почему крупная сумма на счету - это еще не нарушение.

Что меняется с 10 ноября

Денежный порог для выявления переводов с признаками бизнеса увеличивается с 12 минимальных зарплат до 360 МРП. В денежном выражении это рост с 1 020 000 до 1 557 000 теңге за три месяца.

Но само по себе превышение суммы ничего не значит. Банковские данные передаются в налоговую только при одновременном выполнении трех условий:

• деньги поступают на личный счет (не предназначенный для бизнеса);
• в каждом из трех месяцев подряд переводы отправляли 100 и более разных людей;
• общая сумма за этот квартал превышает 360 МРП.

Учитывается именно количество уникальных отправителей, а не число операций. Например, регулярные поступления на 1,7 млн теңге от сотни разных заказчиков попадут под критерии. А крупный перевод от родственника или возврат долга - нет.

Подарки, свадьбы и школьные сборы

Личные переводы между родственниками, подарки на дни рождения, свадьбы или родительские сборы на нужды школы не облагаются налогом. Это обычная складчина, а не заработок. Возврат долгов или скидка за общий ужин в ресторане также считаются личными операциями.

Если такие переводы из-за своей массовости попадут под банковские критерии, это не значит, что придется платить налог. Достаточно будет просто объяснить налоговой реальное происхождение денег.

А если это оплата услуг?

Совсем другое дело - регулярный доход от товаров и услуг. Частные уроки, продажа домашней выпечки, ремонт или бьюти-процедуры на дому имеют признаки предпринимательства.

Сумма в 1 557 000 теңге - это не разрешенный «лимит на заработок без налогов». Повышение порога меняет лишь правила передачи данных из банков, но не освобождает от обязанности платить налоги с реального бизнеса.

Что будет, если данные передадут в налоговую?

Попадание под критерии не означает автоматических штрафов. Процедура проходит в два этапа: сначала гражданину приходит информационное извещение (оно не требует ответа), и только при выявлении реальных нарушений назначается камеральный контроль.

На ответ по официальному уведомлению дается 30 рабочих дней - в этот срок можно предоставить пояснения и документы. Главное правило простое: крупный перевод от близкого человека не станет налогооблагаемым доходом, а систематическая оплата услуг не превратится в подарок только потому, что поступила на обычную карту.